風險管理與內部控制

為加強本集團的內部控制，促進公司規(guī)范運作和健康發(fā)展，保護投資者合法權益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》等法律法規(guī)及規(guī)范性文件和《東莞市達瑞電子股份有限公司章程》的有關規(guī)定，結合公司的實際情況，制訂了《內部控制管理制度》。

公司內部控制八大要素

內部環(huán)境

建立公司組織文化及其他影響員工風險意識的綜合因素

目標設定

管理層根據(jù)風險水平設定公司戰(zhàn)略目標

風險確認

管理層對影響公司目標實現(xiàn)的內外事件進行識別，分清風險和機會

風險評估

對影響其目標實現(xiàn)的內、外各種風險進行分析，考慮其可能性和影響程度

風險管理策略

按照公司的風險偏好和風險承受能力，采取規(guī)避、降低、分擔或接受的風險應對方式，制定相應的風險控制措施

控制活動

確保風險對策有效執(zhí)行和落實所采取的措施和程序

信息與溝通

識別、采集來自于公司內部和外部的相關信息，并及時向相關人員有效傳遞

檢查監(jiān)督

對內部控制的效果進行監(jiān)督、評價，確保內部控制的有效性

本集團設立審計法務部作為專門的內審機構，獨立于公司其他部門，對審計委員會負責，向審計委員會報告工作。審計法務部負責制定公司年度內部控制自查計劃，定期檢查公司內部控制缺陷，評估其執(zhí)行的效果和效率，并及時提出改進建議。本集團已建立了內部審計制度，通過開展常規(guī)審計、專項審計等業(yè)務，對公司內部控制的完整性、合理性及其實施的有效性、財務信息的真實性、完整性以及經營活動的效率和效果等進行檢查監(jiān)督。

本年度，本集團已根據(jù)《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內部控制監(jiān)管要求結合其內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上，于2023年12月31日對內部控制而有效性進行了評價，根據(jù)公司內部控制重大缺陷認定標準，我們未發(fā)現(xiàn)內部控制重大缺陷。

針對社會責任方面風險評估及管理，本集團已制定有關程序，以識別與公司經營相關的勞工人權、環(huán)境、健康與安全、道德及法律合規(guī)風險。每年由人力資源部及行政部共同負責組織對社會責任風險進行調查識別、評估，跟進并確認各責任部門采取糾正預防措施。本年度的相關風險評估工作中并無發(fā)現(xiàn)社會責任重大風險并已對各個風險制定了適用的的控制措施。

股東 / 投資者權益

本集團非常重視與投資者的溝通。為加強與投資者之間的信息溝通，完善公司治理結構，切實保護投資者特別是社會公眾投資者的合法權益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上市公司投資者關系管理工作指引》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第２號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》及其他有關法律、法規(guī)的規(guī)定，制定了《東莞市達瑞電子股份有限公司章程》《投資者關系管理制度》《 信息披露管理制度》《內幕信息知情人登記管理制度》及《累積投票管理制度》等。

本集團的公司董秘辦是投資者關系管理工作的職能部門，由董事會秘書領導，在全面深入了解公司運作和管理、經營狀況、發(fā)展戰(zhàn)略等情況下，負責策劃、安排和組織各類投資者關系管理活動和日常事務。

合規(guī)性原則

依法履行信息披露義務的基礎上開展，符合法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件、行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則、公司內部規(guī)章制度，以及遵守的道德規(guī)范和行為準則。

平等性原則

平等對待所有投資者，尤其為中小投資者參與活動創(chuàng)造機會、提供便利。

主動性原則

主動開展投資者關系管理活動，聽取投資者意見和建議，及時回應投資者訴求。

誠實守信原則

注重誠信、堅守底線、規(guī)范運作、擔當責任，營造健康良好的市場生態(tài)。

我們以多渠道、多平臺、多方式開展投資者關系管理工作，建立與投資者的良好溝通機制。通過在指定信息披露網(wǎng)站的各類公告、網(wǎng)上業(yè)績說明會、投資者交流會、投資者調研活動、互動平臺、公司電話等多渠道，為投資者獲取公司信息提供保障，幫助投資者了解公司核心優(yōu)勢和投資價值，增強投資者對公司的信心，促進公司與投資者之間持續(xù)、穩(wěn)定的互動關系，依法維護投資者權益。

我們致力于保護投資者的合法權益。我們遵守相關法規(guī)和監(jiān)管要求，確保信息披露的合規(guī)性和準確性。同時，我們也重視投資者的隱私和敏感信息保護，除法例規(guī)定者外，概不會在未經其同意前披露股東之資料，我們亦已采取必要的措施以確保信息安全性。

本集團不僅將信息披露視為責任，更將之視為與投資者建立長期信任關系的重要基石。我們致力于維護投資者的利益，并共同實現(xiàn)長期價值的增長。

反貪污腐敗

本集團認為，要確保建立所有市場參與方都能發(fā)揮特長的業(yè)務關系，我們必須了解利益相關方的需要，并誠實、相互尊重且誠信地與其合作，因此我們對反貪污腐敗問題持有堅決的立場。本集團深知腐敗對于商業(yè)環(huán)境的破壞性影響，不僅損害了公平競爭的原則，還削弱了經濟的可持續(xù)發(fā)展。因此，我們采取了一系列措施來預防和打擊腐敗行為，以確保我們的業(yè)務關系建立在誠信和透明的基礎上。

本集團制定了《商業(yè)道德政策》《不道德行為調查程序》《反腐敗反貪污和防止敲詐勒索政策》《行賄受賄處理程序》《保護檢舉者免遭報復程序》等管理程序，明確規(guī)范員工在日常業(yè)務當中應當如何執(zhí)行公司的誠信經營政策，堅持以誠實和正直的態(tài)度處理各種潛在腐敗的問題，同時亦建立了有效的通報機制和舉報渠道，以便員工可以安全、保密地向管理層報告任何違反商業(yè)道德和腐敗的行為。

我們對各個重點環(huán)節(jié)、重點崗位人員實行預防商業(yè)賄賂承諾制，相關人員必須簽訂《廉潔自律承諾書》，對其執(zhí)行有關承諾的情況定期進行考察考核，確保其工作符合公司的商業(yè)道德要求。與本集團有業(yè)務往來的供應商必須簽訂《采購廉政協(xié)議》，雙方承諾在業(yè)務活動中保持廉潔自律的工作作風，堅持守法、公平和誠信的原則，防止任何貪腐行為的發(fā)生，以維護雙方的合法權益，營造廉潔誠信的氛圍；而對違反協(xié)議的供應商堅決取消其資格，必要時移交司法機關追究刑事責任。截至報告期末，所有員工及合格供應商均已簽訂《廉潔自律承諾書》及 《采購廉政協(xié)議》 。

我們積極開展針對全體員工、管理人員以及供應商的廉潔教育活動，通過簽署承諾書、培訓和績效考核等多種形式，全面宣貫廉潔文化。于報告期內，本集團共舉辦4次面向員工的反貪污培訓。

于報告期內，本集團沒有發(fā)生任何貪污及敲詐事件。

反貪污舉報渠道

電子郵件：[email protected]

稽查專員舉報電話：18128549063

郵件舉報：廣東省東莞市洪梅鎮(zhèn)洪金路48號